Три неочевидных риска для международных предпринимателей: практика Antwort Law

Второе или третье гражданство для предпринимателей уже не роскошь, а повседневный инструмент мобильности, защиты активов и личной безопасности. Это также не просто новый документ, позволяющий путешествовать без виз в другие страны, но и новый правовой, налоговый и банковский профиль для его владельца. И вот здесь потенциальным аппликантам следует быть крайне осторожными. Мы в Antwort Law благодаря нашей деятельности во многих юрисдикциях, сталкиваемся с ситуациями, когда предприниматель, не выстраивая комплексную стратегию, получает второй паспорт и сталкивается с блокировками счетов, банковскими проверками и регуляторными рисками. Мы хотим обосновать эти призывы к осторожности реальным примером из нашей практики и также предупредить вас о двух других не самых очевидных рисках. 

 Китай и Турция 

Наш клиент из России планирует получить второе гражданство, но предложений из-за его первого хайриск санкционного гражданства очень немного. И то немногое, что мы можем ему предложить не подходит в связи с тем, что он не заинтересован просто в тревел паспорте, а хочет усилить для инвесторов и партнеров свой деловой профиль. Адекватным вариантом оставалась только Турция, где до сих пор для россиян реализуется программа получения гражданства через возвратные инвестиции в страну, а именно покупку ликвидной недвижимости. Однако у клиента размещено производство в Китае и, этот факт не благоприятствует получению турецкого паспорта по геополитическим причинам. Мы продолжаем решение этого вопроса для него, потому что всегда настроены на индивидуальную работу с позитивным финалом.  

Модные юрисдикции

Часто к нам приходят с запросами об открытии холдингов, трастов или компаний в «модных» странах, например, Саудовской Аравии или Шотландии, о которых услышали на какой-то бизнес встрече или прочитали у какого-то блогера, что «продвинутые» предприниматели идут именно туда, потому что знают то, чего не знают другие. Обмен опытом и заимствование лучших практик – это, конечно, здорово, но не вслепую, а с предельно точным совпадением своих личных интересов и персональных обстоятельств с реалиями той юрисдикции, с которой вы хотите связаться. В большинстве случаев такие идеи у клиентов, пришедшие почти из воздуха, не переживают нашей первой консультации, на которой мы выясняем действительные цели и сопоставляем с фактическим положением дел в желаемой юрисдикции. 

Одна компания как «хаб» для всех денег

Предпринимателю, безусловно, проще оперировать одной «главной» компанией для всех своих целей: дешевле обслуживание, меньше бюрократии, сложнее запутаться в операциях, а также все деньги и активы хранятся в одном месте. Если ваши обороты небольшие и деятельность является узконаправленной, то в такой схеме вы можете быть долго, но до первой настоящей проверки. Да, использование только одной компании для всей деятельности не запрещено законом, но давайте порассуждаем как банк с точки зрения их менеджмента рисков. Вот есть одна компания, которая и получает выручку от клиентов, и оплачивает поставщиков/подрядчиков, и выдаёт займы другим компаниям и еще инвестирует в разные активы, также выплачивает дивиденды собственнику и иногда дополнительно аккумулирует резерв средств. К такой компании имеется повышенный интерес в связи с такой разнообразной деятельностью, возникают вопросы по рыночности операций, процентам по займам, распределению прибыли и налоговой базе, в результате чего повышается риск доначислений, споров с налоговыми органами и возникновения сложностей при аудитах. Мы советуем соблюдать принцип функционального разделения, когда вместо одного «хаба» используются отдельные функциональные компании с определенными ролями. Например, операционная компания получает выручку, платит поставщикам и ведёт основную деятельность, холдинговая или инвестиционная компания получает дивиденды, инвестирует в активы и владеет долями, а финансовая компания при необходимости управляет внутригрупповым финансированием, выдаёт займы и аккумулирует прибыль, при этом речь идёт не о «большем количестве компаний», а о чётком распределении функций.

Международный бизнес, гражданство и банки — это единая система, в которой ошибка на одном уровне неизбежно проявляется на другом. Мы начинаем не с выбора гражданства, а с анализа бизнеса и географии операций, оценки источников средств, прогноза банковских реакций, моделирования налоговых и комплаенс-последствий. И только после этого предлагаем решения, которые работают не на бумаге, а в реальной банковской практике. Запишитесь на первую консультацию в Antwort Law, и мы поможем вашему бизнесу стать еще эффективнее и безопаснее. 

Лидия Иванова