Три неочевидні ризики для міжнародних підприємців: практика Antwort Law

Друге чи третє громадянство для підприємців уже не розкіш, а повсякденний інструмент мобільності, захисту активів та особистої безпеки. Це також не просто новий документ, що дозволяє подорожувати без віз до інших країн, а й новий правовий, податковий та банківський профіль для його власника. І ось тут потенційним аплікантам слід бути вкрай обережними. Ми в Antwort Law завдяки нашій діяльності у багатьох юрисдикціях стикаємося з ситуаціями, коли підприємець, не вибудовуючи комплексну стратегію, отримує другий паспорт і стикається з блокуванням рахунків, банківськими перевірками та регуляторними ризиками. Ми хочемо обґрунтувати ці заклики до обережності реальним прикладом з нашої практики і також попередити вас про два інші не найбільш очевидні ризики.

Китай та Туреччина

Наш клієнт з Росії планує отримати друге громадянство, але пропозицій через його перший хайріск санкційного громадянства дуже небагато. І те небагато, що ми можемо йому запропонувати не підходить у зв'язку з тим, що він не зацікавлений просто в тревел паспорті, а хоче посилити для інвесторів та партнерів свій діловий профіль. Адекватним варіантом залишалася тільки Туреччина, де досі для росіян реалізується програма отримання громадянства через інвестиції в країну, а саме покупку ліквідної нерухомості. Однак у клієнта розміщено виробництво в Китаї і цей факт не сприяє отриманню турецького паспорта з геополітичних причин. Ми продовжуємо вирішення цього питання для нього, бо завжди налаштовані на індивідуальну роботу із позитивним фіналом.

Модні юрисдикції

Часто до нас приходять із запитами про відкриття холдингів, трастів чи компаній у «модних» країнах, наприклад Саудівської Аравії чи Шотландії, про які почули на якійсь бізнес зустрічі або прочитали у якогось блогера, що «просунуті» підприємці йдуть саме туди, бо знають те, чого не знають інші. Обмін досвідом та запозичення найкращих практик – це, звичайно, здорово, але не наосліп, а з гранично точним збігом своїх особистих інтересів та персональних обставин із реаліями тієї юрисдикції, з якою ви хочете зв'язатися. У більшості випадків такі ідеї у клієнтів, які прийшли майже з повітря, не переживають нашої першої консультації, на якій ми з'ясовуємо дійсні цілі та зіставляємо з фактичним станом справ у бажаній юрисдикції.

Одна компанія як «хаб» для всіх грошей

Підприємцю, безумовно, простіше оперувати однією «головною» компанією для всіх своїх цілей: дешевше обслуговування, менше бюрократії, складніше заплутатися в операціях, а також усі гроші та активи зберігаються в одному місці. Якщо ваші обороти невеликі та діяльність є вузькоспрямованою, то в такій схемі ви можете бути довго, але до першої справжньої перевірки. Так, використання лише однієї компанії для всієї діяльності не заборонено законом, але давайте поміркуємо як банк з погляду їхнього менеджменту ризиків. Ось є одна компанія, яка і отримує виручку від клієнтів, і оплачує постачальників/підрядників, і видає позики іншим компаніям і інвестує в різні активи, також виплачує дивіденди власнику і іноді додатково акумулює резерв коштів. До такої компанії є підвищений інтерес у зв'язку з такою різноманітною діяльністю, виникають питання щодо ринковості операцій, процентів по позиках, розподілу прибутку та податкової бази, внаслідок чого підвищується ризик донарахувань, суперечок із податковими органами та виникнення складнощів при аудитах. Ми радимо дотримуватися принципу функціонального поділу, коли замість одного «хаба» використовуються окремі функціональні компанії з певними ролями. Наприклад, операційна компанія отримує виручку, платить постачальникам і веде основну діяльність, холдингова або інвестиційна компанія отримує дивіденди, інвестує в активи і володіє частками, а фінансова компанія при необхідності управляє внутрішньогруповим фінансуванням, видає позики і акумулює прибуток, при цьому йдеться не про «велику кількість».

Міжнародний бізнес, громадянство та банки - це єдина система, в якій помилка на одному рівні неминуче проявляється на іншому. Ми починаємо не з вибору громадянства, а з аналізу бізнесу та географії операцій, оцінки джерел коштів, прогнозу банківських реакцій, моделювання податкових та комплаєнс-наслідків. І лише після цього пропонуємо рішення, які працюють не на папері, а у реальній банківській практиці. Запишіться на першу консультацію в Antwort Law, і ми допоможемо вашому бізнесу стати ще ефективнішими та безпечнішими.

Лідія Іванова

Міжнародний юрист
Antwort Law