Відкриття інвестиційної компанії в ОАЕ: чому Емірати – ідеальна холдингова юрисдикція для інвестицій у США, Європі та Азії

Якщо ви вже переросли прямі інвестиції на себе як на фізичну особу в країні резиденства і замислилися над наступним безпечнішим вигідним і довгостроковим рівнем, розгляньте ОАЕ. На відміну від інших популярних для цього напряму юрисдикцій, таких як Люксембург чи Сінгапур, в ОАЕ є безліч податкових пільг, які заощадять мільйони у перспективі.

Юридична консалтингова компанія Antwort Law працює з власниками міжнародних бізнесів, VHNW та UHNWI, які довіряють нам створення безпечних та стратегічно ефективних структур для отримання максимальної вигоди для себе та майбутніх поколінь. У цій статті ми розповімо, чому інвестиційний холдинг, заведений саме в ОАЕ, працює здебільшого краще, ніж в інших країнах.

На певному етапі розвитку дійсно ефективний інвестор неминуче приходить до висновку, що вкладення в будь-які гроші безпосередньо від свого імені або через локальну компанію у своїй країні – досить ризикований і дорогий шлях набуття по-справжньому великого стану, і ось чому:

1. Подвійне оподаткування: без холдингу інвестор може втрачати до половини свого доходу

• дивіденди зі США утримуються за ставкою 30% WHT,
• в Європі - 15-25% (Німеччина, Франція, Італія),
• країна резидентства часто вимагає свого податку поверх утриманого.

2. Відсутність захисту активів: інвестиції від фізособи легко заарештувати чи заморозити.

3. Складність проходження банківського комплаєнсу: інвестор-фізична особа викликає питання:

• звідки гроші?
• чому інвестиції йдуть із «ризикованої країни»?
• чому немає корпоративної структури?
• хто аудитор?

4. Зрештою, обмеження при масштабуванні: інвестору як фізичній особі часто відмовляють:

• у відкритті банківських рахунків в американських кастодіан-банках (спеціалізованих депозитарних банках, які зберігають та адмініструють інвестиційні
• активи - акції, облігації, фонди та частки компаній)
• в участі в раундах венчурних фондів,
• у відкритті брокерських рахунків для великого портфеля та інших можливостях

Просунутий інвестор будує структуру володіння заздалегідь, адже від неї залежить скільки податків він заплатить, наскільки будуть захищені його активи, чи будуть проблеми з комплаєнсом у США чи Європі та багато інших фундаментальних питань, що визначають безпеку та прибутковість його вкладень. Грамотно оформлений інвестиційний холдинг в ОАЕ — це інструмент, який знижує ризики до мінімуму та перетворює хаотичні інвестиції на професійно структурований капітал. Ви зможете:

1. Відчутно заощадити на податках порівняно з інвестуванням як фізособу:

• WHT США може бути знижено до 0–5%,
• європейські утримання йдуть за ставками DTT (часто 0-5%),
• приріст капіталу в ОАЕ не оподатковується,
• ОАЕ не оподатковують дивіденди від закордонних активів.

2. Уберегти активи від особистих ризиків власника, оскільки вони будуть захищені корпоративним правом ОАЕ та не пов'язані з вами безпосередньо

3. Проходити комплаєнси різних країн, у тому числі США та ЄС, тому що холдинг це:

• зрозуміла юрисдикція,
• прозорий UBO,
• корпоративна документація,
• повноцінний AML-профайл,
• високий рівень довіри з боку США та ЄС.

4. Мати необмежені можливості для масштабування

Вирішивши вивести свої інвестиції на якісно новий рівень захисту та обслуговування, ви постане перед питанням вибору правильної юрисдикції під ваші цілі. Як юристи, які працюють з усіма основними країнами, популярними для створення інвестиційних холдингів, зазначимо, що ОАЕ — одна з небагатьох, порівнянна за рівнем із Сінгапуром і Люксембургом, але при цьому доступніша, гнучкіша і в кілька разів вигідніша за вартістю. Це обумовлено державною політикою ОАЕ щодо залучення капіталу, а не його оподатковування:

1. Податок 0% на закордонні дивіденди, приріст капіталу та доходи: ОАЕ не оподатковують

• дивіденди від іноземних компаній,
• приріст капіталу,
• доходи від зарубіжних джерел,
• виплати від портфельних інвестицій.

Це одна з найсильніших податкових переваг у світі.

2. Понад 140 угод про уникнення подвійного оподаткування (ОАЕ — світовий лідер з DTT-угод), які дозволяють знизити утримання, отримати звільнення, повернути частину податку, легально оптимізувати структуру

• США,
• Німеччина,
• Франція,
• Італія,
• Китай,
• Індія,
• Великобританія,
• Канада та інші

3. Репутація чистої та прозорої юрисдикції: на відміну від Кіпру, Гонконгу чи офшорів, ОАЕ

• не знаходяться під тиском санкцій,
• не вважаються «сірою зоною»,
• не вимагають надмірних підтверджень походження коштів,
• відповідають міжнародним AML-стандартам.

4. Захист активів світового рівня: ОАЕ забезпечують

• відсутність ретроспективних податків,
• стабільну правову систему,
• передбачуваність регуляторики,
• захист від зовнішньополітичних ризиків.

5. Доступність і швидкість: ОАЕ дають аналогічний рівень захисту, але в 3-5 разів дешевше та швидше. Люксембург та Сінгапур вимагають у свою чергу

• складного сабстенсу,
• дорогих директорських послуг,
• обов'язкового аудиту.

Також через подібний холдинг з'являється можливість безперешкодно відкривати рахунки в багатьох країнах, оскільки компанії з ОАЕ проходять комплаєнс набагато простіше, ніж фізичні особи.

Щоб така складна структура виглядала справжнім центром управління, Antwort Law створює мінімальний, але достатній сабстенс:

• адреса та офіс,
• управління та корпоративні рішення з ОАЕ,
• банківський рахунок,
• локальний номер телефону,
• регулярні board resolutions (рішення ради директорів),
• корпоративне адміністрування.

Це дозволяє банкам та податковим органам США/ЄС визнати компанію де-факто керованою з ОАЕ, що є критично важливим для оподаткування.

Які дії включені до нашої роботи зі створення інвестиційного холдингу в ОАЕ:

1. Аналіз податкового резидентства та цілей інвестора
2. Підбір оптимальної юрисдикції всередині ОАЕ
3. Реєстрація компанії
4. Відкриття корпоративного банківського рахунку
5. Підготовка корпоративних документів
6. Відкриття брокерських рахунків у США, ЄС чи Азії
7. Налаштування управління структурою з ОАЕ
8. Повна підтримка та податковий супровід

Чому інвестори обирають саме нас:

• створюємо структури, які приймають банки США та ЄС,
• зменшуємо податки до 0-5%,
• робимо юридично коректний сабстенс,
• відкриваємо банківські та брокерські рахунки,
• супроводжуємо угоди та корпоративні процеси,
• працюємо як єдиний керуючий центр.

Хочете відкрити інвестиційний холдинг в ОАЕ та збільшити прибутковість? Ми проведемо безкоштовний первинний аналіз вашої інвестиційної ситуації та підготуємо:

• персональну схему структури,
• розрахунок податкової економії,
• повний план відкриття холдингу,
• список відповідних банків та брокерів.

Напишіть і ми створимо структуру, яка збереже ваш капітал, знизить податки і відкриє доступ до світових ринків.

Лідія Іванова

Міжнародний юрист
Antwort Law